Qu'est-ce que le PER
Le PER (Plan Épargne Retraite) est un produit d'épargne long terme, créé en 2019 pour remplacer les anciens PERP et assurances-vie retraite. L'idée : te permettre d'économiser pour ta retraite ET de réduire tes impôts.
Tu verses de l'argent au PER, c'est déductible de tes revenus. L'argent grandit à l'abri de l'impôt pendant 30-40 ans. Et à la retraite, tu récupères (en capital ou en rente).
Comment fonctionne le PER
À l'entrée : la déduction fiscale
Tu peux verser jusqu'à 10% de ton revenu pro (ou 4 108 euros minimum, 67 520 euros max en 2024). Ce versement réduit tes revenus imposables.
Exemple : Tu gagnes 80 000 euros. Tu verses 8 000 euros au PER. Ton revenu imposable passe à 72 000 euros. Tu économises environ 3 600 euros d'impôt (45% de 8 000). En gros, tu as investi 4 400 euros et crée un pot de retraite de 8 000 euros. C'est généreux.
En cours : la croissance exonérée d'impôt
Tes versements au PER grandit sans impôt annuel. Les plus-values ne sont pas taxées chaque année. C'est l'effet de capitalisation en version fiscale. C'est puissant long terme.
À la sortie : capital ou rente
À la retraite, tu as le choix :
- Capital : Tu retires tout ton argent d'un coup. C'est imposé comme un revenu (flat-tax 12.8% + levée de bouclier d'impôt sur le revenu si tes revenus totaux montent trop).
- Rente : Tu reçois une rente mensuelle à vie. C'est also imposé, mais c'est garanti jusqu'à la mort.
Conseil : pour la plupart, le capital est mieux. Pourquoi ? La rente te paye jusqu'à 85 ans, mais après ? Tu regrettes. En capital, tu choisis quand et combien tu retires.
Les trois types de PER
1. PER individuel (PERin)
C'est pour toi seul. Tu l'ouvres où tu veux : banque, assureur, courtier. C'est le plus flexible. Tu peux le transférer facilement. C'est celui qu'on recommande.
2. PER collectif (PERco)
C'est ton entreprise qui l'ouvre pour les salariés. Pas le choix. C'est mieux qu'un assurance-vie classique, mais moins flexible qu'un PERin.
3. PER catégoriel (PERcat)
C'est pour les professions libérales, travailleurs indépendants. Même avantages qu'un PERin mais adapté à ton régime de travail.
PER vs assurance-vie : quelle différence
Ça paraît similaire. Ça ressemble. Mais c'est différent pour une raison clé :
- PER : Déduction d'impôts à l'entrée. Bloqué jusqu'à la retraite (avec exceptions). À la sortie : imposé comme un revenu.
- Assurance-vie : Pas de déduction. Liquide quand tu veux. À la sortie (après 8 ans) : imposé sur les intérêts seulement, plus-values exonérées.
Avec un exemple concret : Tu as 40 ans et tu veux épargner 10 000 euros cette année.
- En PER : Tu économises 4 500 euros d'impôts tout de suite. À 67 ans, ton pot est plus gros. À la sortie, tu paies l'impôt. Net : c'est intéressant.
- En assurance-vie : Pas d'économie d'impôts maintenant. Mais à 67 ans (8 ans après l'ouverture), tu retires et tu paies très peu d'impôt sur les gains. Net : c'est moins intéressant que le PER pour la retraite, mais plus flexible avant.
Conclusion : PER pour la retraite long terme. Assurance-vie pour la flexibilité court/moyen terme.
Où placer l'argent du PER
C'est ton choix. Fonds euros, actions, obligations, immobilier (via SCPI). Certains PER proposent même de la crypto (à tes risques et périls).
Le piège : laisser 100% en fonds euros. Rendement nul. Tu économises des impôts pour avoir un pot identique 30 ans plus tard. C'est bête.
Notre recommandation : un mix. Exemple à 40 ans : 60% actions (via SICAV/ETF), 40% fonds euros. À 55 ans : 40% actions, 60% euros. C'est progressif, c'est rassurant, ça grandit.
Les pièges courants
- Ouvrir un PER juste avant la retraite. C'est trop tard. Le PER c'est 30 ans minimum.
- Verser au PER "pour la déduction" sans conviction. Si tu ne peux pas te permettre de bloquer l'argent, ne verse pas.
- Laisser ton PER avec un assureur avec des frais énormes. Les frais de gestion (0,5% à 1% par an) érodent les rendements.
- Mettre 100% en fonds euros. Tu joues la sécurité, mais tu n'as aucune croissance.
- Oublier les dépôts volontaires. Beaucoup de gens oublient qu'ils peuvent verser plus que le minimum obligatoire.
Quand il est trop tard pour la retraite
À 55 ans, tu réalises que tu n'as pas suffisamment pour la retraite ? Le PER n'est plus pertinent. Mais il y a d'autres leviers : ajuster ta date de retraite, continuer à travailler part-time, optimiser tes placements actuels.
C'est la dure réalité : si tu commences trop tard, tu ne peux pas compenser 20 ans de versements manqués. Commence tôt.
L'exception à la règle : déverrouillage avant 60 ans
Ton PER est normalement bloqué jusqu'à la retraite. SAUF cas exceptionnels :
- Achat de ta résidence principale.
- Rupture d'un CDI (licenciement, démission) + 12 mois d'absence d'activité.
- Surendettement.
- Invalidité.
Ces cas sont rares. Ne compte pas dessus.
Pourquoi se faire accompagner
Le PER semble simple. Mais les vraies questions sont :
- Combien verser chaque année ?
- Où placer ? Quel mix risque/rendement ?
- PER ou assurance-vie ou SCPI pour ta stratégie globale ?
- Comment optimiser tes deux éléments : économie d'impôts + rendement ?
On ne te pousse pas à verser. On construis ta stratégie de retraite long terme. Le PER en est une brique, bien pensée.
Prochaines étapes
Si tu envisages d'ouvrir un PER ou d'optimiser celui que tu as, parlons-en.